☎️ +38 (067) 501-01-66    ☎️ +38 (050) 523-56-46
Bankir@banksinfo.kiev.ua  ✉ Digital@banksinfo.kiev.ua
Image
Image
Image
kbs-izdat.com
Image

Представление отчетности о конечных бенефициарах отсрочено

Звезда не активнаЗвезда не активнаЗвезда не активнаЗвезда не активнаЗвезда не активна
 

Вступил в силу Закон Украины «О внесении изменения в Закон Украины" О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения ", принятый Верховной Радой Украины 8 октября 2021. // 12.10.2021

Законом внесены изменения в пункт 4 Переходных положений Закона Украины «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения». Соответственно, юридические лица, зарегистрированные до вступления в силу настоящего Закона, представляют государственному регистратору информацию о конечном бенефициарном владельце в объеме, определенном настоящим Законом, и структуру собственности в течение одного года со дня вступления в силу нормативно-правовым актом, которым будет утверждена форма и содержание структуры собственности (то есть до 11 июля 2022 года).

К тому же, еще до принятия этого Закона, министр юстиции Украины заявил, что руководители юридических лиц не будут привлекаться к административной ответственности за нарушение сроков представления сведений о конечных бенефициарах юридического лица. Объяснил это большим количеством юридических лиц (более 1 млн.), которые должны подать государственному регистратору сведения о КБВ, и пропускной способностью регистрационной системы (по состоянию на 6 октября 2021 сведения подали только 171 333 юрлица), поэтому пропуск дедлайна может быть обусловлен объективными причинами.

Обязательным признаком какого-либо административного правонарушения является наличие вины (ст. 9 КоАП). По мнению Минюста, учитывая текущее состояние дел и презумпцию невиновности, отсутствует даже гипотетическая возможность подтвердить надлежащими доказательствами наличие вины (хотя бы в форме неосторожности) руководителя юридического лица, который не подал сведения о КБВ. В таких условиях составление протоколов на руководителей юрлиц не является обоснованным и законным ввиду отсутствия всех элементов состава правонарушения.

Более того, гипотетическое привлечение соответствующих лиц к административной ответственности, по мнению министра, не соответствовало бы цели административного взыскания (ст. 23 КоАП).

В то же время, открытым остается вопрос о необходимости представления сведений о КБВ общественными организациями. Сейчас в Верховной Раде Украины зарегистрированы аж два законопроекта (№6131 и №6131-1), которыми предложено исключить общественные организации из перечня юридических лиц, обязанных представлять сведения о КБВ.

Поэтому, если у вас ГО, не советуем спешить и бежать к государственному регистратору с документами. Возможно, необходимость в этом отпадет в ближайшее время.

Также напомним, что для представления сведений о КБВ необходимо предоставить государственному регистратору:

  1. заявление о государственной регистрации юридического лица - форма 2 (для ГО - форма 4);
  2. структуру собственности по форме и содержанию, определенными в соответствии с приказом Министерства финансов Украины «Об утверждении Положения о форме и содержании структуры собственности»; образцы схем - на сайте Минфина.
  3. выписку или другой документ из торгового, банковского, судебного реестра и т.д., подтверждающего регистрацию юридического лица-нерезидента в стране его местонахождения - в случае, если учредителем является юридическое лицо-нерезидент;
  4. нотариально заверенную копию документа, удостоверяющего личность, которая является конечным бенефициарным владельцем, кроме случаев если такой документ оформлен без применения средств Единого государственного демографического реестра (паспорт гражданина Украины в виде ID-карты, биометрический паспорт).

Документы для обновления сведений подаются руководителем или уполномоченным им лицом согласно нотариальной доверенности.

Если заметили ошибку, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter
Image
Image
Image
Image
Image
Image
Image
Image
Image
Image
Image
Image
Image
Image
Image
Image
Image
Image
Image
Image
Image
Image
Image
Image
Image
Image
Image
Image
Image
Image
Image
Image
Image
Image
Image
Image
Image
Image
Image
Image
Image
Image
Image
Image
Image
Image
Image
Image
Image
Image
Image
Image
Image
Image
Image
Image